Производственные и операционные расходы

Производственные и операционные расходы (млн ₽)
Показатели 2014 2015 2016 2017 2018 ∆ 2018/2017 (%)
Расходы на добычу углеводородов 83 602 98 095 106 765 111 837 112 840 0,9
₽ / т н. э. н. д. н. д. 1 782 1 767 1 726 (2,3)
$ / барр. н. э.Пересчет в доллары США произведен по среднему курсу за период. н. д. н. д. 3,63 4,13 3,76 (9,0)
Дочерние компании на территории Российской Федерации 63 955 72 854 80 392 85 898 85 135 (0,9)
₽ / т н. э. н. д. н. д. 1 647 1 653 1 579 (4,5)
$ / барр. н. э. н. д. н. д. 3,35 3,86 3,44 (10,9)
В том числе:
расходы на добычу по зрелым месторождениям
57 271 61 225 65 960 67 923 61 114 (10,0)
₽ / т н. э. 1 472 1 582 1 692 1 812 1 757 (3,0)
$ / барр. н. э. 5,22 3,54 3,44 4,24 3,82 (9,9)
расходы на добычу по новым месторождениям 6 684 11 629 14 432 17 975 24 021 33,6
₽ / т н. э. н. д. н. д. 1 470 1 242 1 256 1,1
$ / барр. н. э. н. д. н. д. 2,99 2,90 2,73 (5,9)
Дочерние компании за пределами Российской Федерации (включая СРП) СРП – соглашение о разделе продукции. 4 323 9 426 9 655 8 381 9 311 11,1
₽ / т н. э. н. д. н. д. 4 144 3 059 2 975 (2,7)
$ / барр. н. э. н. д. н. д. 8,43 7,15 6,47 (9,5)
Совместные операции 15 324 15 815 16 718 17 558 18 394 4,8
₽ / т н. э. 1 691 1 787 1 924 2 061 2 232 8,3
$ / барр. н. э. 6,01 4,00 3,92 4,82 4,86 0,8
Расходы на переработку 46 222 53 549 53 132 55 318 58 919 6,5
Расходы на переработку нефти на НПЗ дочерних компаний 26 510 30 724 30 619 31 191 32 251 3,4
₽/т 765 882 893 966 920 (4,8)
$/барр 2,72 1,97 1,82 2,26 2,00 (11,5)
Расходы на переработку нефти на НПЗ совместных предприятий По совместным предприятиям указана стоимость услуг процессинга. 14 145 14 648 12 453 12 259 12 496 1,9
₽/т 1 602 1 778 1 639 1 568 1 590 1,4
$/барр 5,69 3,98 3,34 3,67 3,46 (5,7)
Расходы на производство масел и фасованной продукции 5 567 8 177 10 060 11 868 14 172 19,4
Расходы на транспортировку до нпз 26 234 27 541 29 561 29 265 32 950 12,6
Прочие операционные расходы 15 653 35 082 12 404 20 110 23 909 18,9
Итого 171 711 214 267 201 862 216 530 228 618 5,6

Расходы на добычу углеводородов включают в себя затраты на сырье и материалы, обслуживание и ремонт оборудования, используемого для добычи углеводородов, расходы на оплату труда, горюче-смазочные материалы (ГСМ) и электроэнергию, затраты на мероприятия по увеличению нефтеотдачи и прочие подобные расходы на добывающих предприятиях Группы.

Снижение удельных операционных расходов на добычу углеводородов по дочерним компаниям на территории Российской Федерации на 4,5 % год к году (в рублях на тонну нефтяного эквивалента) в основном обусловлено снижением расходов по зрелым месторождениям. Последние снизились на 3,0 % год к году в результате оптимизации расходов:

  • остановки низкорентабельного фонда скважин (малодебитный и высокообводненный);
  • снижения активности геолого-технических мероприятий (ГТМ).

Снижение удельных операционных расходов на добычу углеводородов по дочерним компаниям за пределами Российской Федерации (в долларах на баррель нефтяного эквивалента) на 9,5 % год к году обусловлено ростом добычи в Ираке. Рост удельных операционных расходов на добычу углеводородов по совместным операциям на 8,3 % год к году в основном обусловлен снижением объемов добычи в условиях ограничения ОПЕК.

Расходы на переработку нефти на нефтеперерабатывающих заводах дочерних компаний включают в себя затраты на сырье и материалы, обслуживание и ремонт оборудования, расходы на оплату труда и электроэнергию и прочие подобные расходы.

Удельные операционные расходы на переработку нефти на НПЗ дочерних компаний снизились на 4,8 % год к году в связи с:

  • ростом объема производства;
  • выполнением мероприятий по сокращению затрат (техническое перевооружение установок, оптимизация затрат на присадки и энергоресурсы).

Удельные операционные расходы на переработку нефти на НПЗ совместных предприятий выросли на 1,4 % год к году в связи с ростом затрат на процессинг (ввод новых установок, рост затрат на природный газ).

Рост расходов на производство масел на 19,4 % год к году обусловлен увеличением объемов производства, улучшением ассортимента в пользу премиальных масел, а также ростом стоимости покупных материалов (в том числе присадок). Рост расходов на транспортировку до НПЗ на 12,6 % год к году обусловлен в основном ростом объемов поставки нефти на НПЗ. Рост прочих операционных расходов год к году связан с ростом прочей выручки.

Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы

Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы включают в себя сбытовые расходы, расходы розничной сети Группы, вознаграждения и оплату труда (за исключением вознаграждений и оплаты труда на добывающих дочерних обществах и собственных НПЗ), социальные выплаты, страхование, юридические, консультационные и аудиторские услуги, прочие расходы.

Коммерческие, общехозяйственные и административные расходы выросли на 7,7 % год к году вследствие:

  • роста коммерческих расходов вследствие роста премиальных продаж;
  • роста расходов по иностранным дочерним обществам в результате ослабления курса рубля.

Транспортные расходы

Транспортные расходы включают затраты на доставку нефти и нефтепродуктов до конечного покупателя. Такие затраты состоят из транспортировки по трубопроводу, морского фрахта, железнодорожных перевозок, погрузочно-разгрузочных работ и прочих транспортных затрат. Транспортные расходы увеличились на 3,7 % год к году вследствие роста реализации нефтепродуктов.

Износ, истощение и амортизация

Износ, истощение и амортизация включают истощение нефтегазовых активов, амортизацию прочих основных средств и обесценение нефтегазовых активов. Рост расходов по износу, истощению и амортизации на 24,4 % год к году связан с увеличением стоимости амортизируемых активов вследствие реализации инвестиционной программы и ростом добычи на Новопортовском и Приразломном месторождениях, а также в Ираке.

Налоги

Налоги, за исключением налога на прибыль(млн ₽)
Виды налога 2014 2015 2016 2017 2018 ∆ 2018/2017 (%)
Налог на добычу полезных ископаемых 236 027 256 477 237 300 329 579 487 492 47,9
Акциз 84 184 68 358 112 102 128 229 126 779 (1,1)
Взносы по социальному страхованию 11 886 15 599 18 530 20 433 22 113 8,2
Прочие налоги 11 479 12 711 13 199 14 028 16 400 16,9
Итого 343 576 353 145 381 131 492 269 652 784 32,6

Налоги (за исключением налога на прибыль) выросли на 32,6 % год к году. В частности, рост расхода по НДПИ на 47,9 % обусловлен ростом цен на нефть и повышением корректирующего коэффициента. Снижение расхода по акцизам на 1,1 % обусловлено снижением ставок по акцизам с июня 2018 г.